Kosten und Overhead
Wie QUANTICAL.ERP Grundgehalt, Bonus, Sozialabgaben, sonstige Kosten und Overhead für die GuV berechnet - aus den Mitarbeiterstammdaten und zwei zentralen Einstellungen.
Die GuV im Controlling braucht keine Buchhaltung. Die beiden größten Kostenblöcke eines Projektdienstleisters, Gehalt und Bonus, berechnet QUANTICAL.ERP automatisch aus den Mitarbeiterstammdaten. Overhead und Sozialabgaben stellen Sie einmal zentral in der Kopfzeile ein.
Gehalt und sonstige Zahlungen
Die Gehälter pflegen Sie unter Verwaltung > Mitarbeiter. Klicken Sie in der Spalte Aktionen auf den Stift und wechseln Sie in den Reiter Vergütung.
- Jahresgehalt: das Jahresbruttogehalt mit Gültig ab und Gültig bis. Mehrere Einträge ergeben die Gehaltshistorie
- Sonstige Zahlungen: monatliche Beträge wie Firmenwagen, Jobticket oder Handy, ebenfalls mit Gültigkeit
Für den gewählten Zeitraum zählt QUANTICAL.ERP tagesgenau: Das Jahresgehalt wird durch 365 geteilt und mit den Tagen multipliziert, an denen der Eintrag gültig ist. Eine Gehaltserhöhung mitten im Zeitraum geht also mit altem und neuem Gehalt für jeweils ihre Tage ein. Sonstige Zahlungen werden vom Monatsbetrag auf das Jahr und dann auf die Tage umgerechnet. Gezählt wird nur innerhalb des Beschäftigungszeitraums, den Eintritt und Austritt in den Stammdaten festlegen.
Bonus
Im Abschnitt Bonusprofile desselben Reiters weisen Sie dem Mitarbeiter ein Bonusprofil zu. Ab dann berechnet QUANTICAL.ERP den Bonus für den Zeitraum automatisch nach den Regeln des Profils. Ohne Bonusprofil steht in der GuV ein Bonus von 0 Euro.
Overhead und Sozialabgaben zentral einstellen
Die Kopfzeile des Controllings hält zwei Werte, die für alle Mitarbeiter und alle Sichten gelten.
- Jahres-Overhead: alle Kosten, die nicht an einer Person hängen, etwa Miete, Software, Versicherungen und Beratung, als Jahreswert in Euro. Für den Zeitraum rechnet QUANTICAL.ERP den Betrag anteilig nach Tagen um, im Forecast geht er komplett ein. Auf die Mitarbeiter wird er gleichmäßig verteilt
- Sozialabgaben: der Arbeitgeberanteil in Prozent, voreingestellt 21. Er wird auf Grundgehalt und Bonus aufgeschlagen, nicht auf die sonstigen Zahlungen
Beide Werte speichert QUANTICAL.ERP in Ihrem Browser. Ändern Sie einen Wert, rechnet die Seite sofort neu.
So rechnet die GuV
- Gesamtumsatz: abrechenbare Stunden mal dem Stundensatz, der am Tag der Buchung für Mitarbeiter und Projekt gilt
- Gesamtkosten: Grundgehalt, Bonus, Sozialabgaben, sonstige Kosten und Overhead
- Nettogewinn: Gesamtumsatz minus Gesamtkosten, die Marge daneben in Prozent vom Umsatz
Kosten je Projekt
Damit die Projekttabelle Kosten und Marge je Projekt zeigt, verteilt QUANTICAL.ERP die Personalkosten auf die gebuchten Stunden. Grundgehalt und sonstige Kosten laufen über alle Stunden des Mitarbeiters, also Projekt, interne Zeit, Urlaub und Krankheit. Der Bonus läuft nur über die bonusrelevanten Projektstunden, denn er wird für Projektarbeit gezahlt.
Stunden außerhalb der Kundenprojekte erscheinen am Ende der Projekttabelle unter Ohne Projektzuordnung, aufgeteilt in Intern, Urlaub, Krankheit und Nicht zugeordnet. So stimmt die Summe der Projekte mit der GuV überein.
Im Reiter Kosten der Mitarbeiter Performance sehen Sie dieselben Kostenarten je Person. Das Symbol neben dem Namen öffnet direkt den Reiter Vergütung, falls ein Gehalt fehlt oder veraltet ist.
Die vier Sichten
IST, Forecast, PLAN und PLAN vs. IST im Controlling von QUANTICAL.ERP - die Live-GuV für jeden Zeitraum, als Hochrechnung auf das Jahr, als Plan und als Rückblick.
Auslastung und Budget
Auslastung der Mitarbeiter messen, den realisierten Stundensatz prüfen und Budgets je Projekt und Kunde auswerten - die Kennzahlen im Controlling von QUANTICAL.ERP.